湖北省红十字会因公临时出国经费管理规定

第一章  总  则

第一条  为了进一步规范湖北省红十字会因公临时出国经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，根据《湖北省〈党政机关厉行节约反对浪费条例〉实施办法》和《湖北省因公临时出国经费管理办法》，结合湖北省红十字会实际，制定本规定。

第二条  本规定适用于湖北省红十字会和直属单位因公组派临时代表团组的出国人员（以下简称出国人员）。

第三条  因公组派临时出国团组坚持强化预算约束、优化经费结构、厉行勤俭节约、讲求务实高效的原则，严格控制因公临时出国规模，规范经费管理。

第二章  预算管理和计划管理

  第四条  湖北省红十字会因公临时出国经费全部纳入预算管理，并按照下列规定执行：

（一）财务部门要加强因公临时出国经费的预算管理，严格控制因公临时出国经费总额，科学合理地安排因公临时出国经费预算。

（二）赈济部根据出国经费预算控制数，认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公临时出国经费预算内，务实高效、精简节约地安排因公临时出国活动，不得超预算或无预算安排出访团组。

第五条  湖北省红十字会因公临时出国团组实行计划审批管理，并按照下列规定执行：

（一）因公临时出国计划坚持因事定人的原则，不得因人找事，严格控制因公临时出国团组人数、国家数和在外停留天数，正确执行限量管理规定。不安排照顾性和无实质内容的一般性出访，不安排考察性出访，压缩境外培训规模，严格控制双跨团组。

赈济部于每年10月征求机关各部门和各直属单位对下年度出访意见，在此基础上，赈济部按照省有关外事管理规定、出国经费预算控制数，于每年10月底前提出下一年度湖北省红十字会出访计划（包括出访团组名称、出访国家、人数、路线、经费预算及列支渠道等），报湖北省红十字会党组审批后，列入下年度部门预算。

（二）列入年度出访计划的团组实行逐案报批。湖北省红十字会机关出访请示由赈济部办理，办公室协助，各直属单位的出访请示，报省红十字会赈济部后按程序办理。确有必要的计划外团组实行“总量不变、内部调剂”，并在报批时说明原因。

（三）本着“谁派出、谁负责”的原则，赈济部、财务部门加强因公临时出国团组的审批审核。因公临时出国团组应当在上报请示时，填报《因公临时出国任务和预算审批意见表》，由赈济部和财务部门分别出具审签意见后报分管会领导和主要会领导审批。

出国任务、出国经费预算未通过审核的，不得安排出访团组。对违反规定、不适合成行的团组予以调整或取消。

第六条  出国经费的支付，应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行。

出国团组应当严格执行各项经费开支标准，不得擅自突破，严禁接受或变相接受企事业单位资助，严禁向直属单位、合作企业、冠名红十字医院等摊派或转嫁出访费用。

第三章  经费管理

第七条  因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。

国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。

伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。

公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

第八条  国际旅费按照下列规定执行：

（一）选择经济合理的路线。出国人员优先购买通过政府采购方式确定的我国航空公司（以下简称国内航空公司）航班优惠机票，选择直达目的地国家（地区）的国内航空公司航班出入境，没有直达航班的，应当选择国内航空公司航班到达的最邻近目的地国家（地区）进行中转。因中转1次以上（不含1次）等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最临近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近中转地的，应当填写《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表》，应当事先经赈济部和财务部门审核，报会领导审批。不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。

（二）机票款应通过公务卡、银行转账方式支付，不得以现金支付。财务部门根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。

（三）出国人员应当严格按照规定安排交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。

（四）厅级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。

（五）出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

第九条  出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，应当事先在出国计划中列明，经赈济部和财务部门审核，报会领导审批。未列入出国计划、未经赈济部和财务部门审核和会领导审批的，不得在国外城市间往来。出国人员的旅程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

第十条  住宿费按照下列规定执行：

（一）出国人员应当严格按照规定安排住宿，厅级及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。

（二）参加国际会议等的出国人员，原则上应当按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，应当严格把关，通过询价方式从紧安排，超出费用标准的，须事先经赈济部和财务部门审核，报会领导审批，住宿费可据实报销。

  第十一条  伙食费和公杂费按照下列规定执行：

（一）出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

（二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的出访团组，其伙食费和公杂费由出访团组统一掌握。

（三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。

（四）出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。

第十二条   出访团组对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当连同出国计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。

出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

第十三条  出访团组在国外期间，收授礼品应当严格按有关规定执行。原则上不对外赠送礼品，确有必要赠送的，应当事先报赈济部、财务部门和分管财务的会领导审批同意，按照厉行节俭的原则，选择具有民族及红十字特色的纪念品、传统和红十字手工艺品和实用物品，朴素大方，不求奢华。

出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。

第十四条  出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国人员必须购买保险的，应当事先报赈济部和财务部门批准后，按照到访国驻华使领馆要求购买，凭有效原始票据据实报销。

第十五条  出国人员回国后报销费用时，须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的湖北省红十字会临时出国团组费用核销单，各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由当事人、经办人签字，经赈济部审核报分管财务领导批准后，到财务部门办理报销手续。

财务部门应加强对因公临时出国团组的经费核销管理，对因公临时出国团组提交的出国任务批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件及有效费用明细票据进行认真审核，严格按照批准的出国团组人员、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费，不得核销与出访任务无关的开支。

第十六条  除涉密内容和事项外，因公临时出国经费的预决算应当按照预决算信息公开的有关规定，在会机关及时公开，主动接受监督。

第四章  监督检查

第十七条  出访前，省红十字会纪检部门应对因公临时出国团组的拟出访情况在湖北省红十字会机关内进行公示。公示的主要内容包括出访团组名称、出访人员基本情况、出访国家或地区及停留时间、任务、日程安排、往返航线、邀请函、邀请单位情况、经费来源、预算情况、公示方式和范围、公示时间等。

第十八条  赈济部、财务、纪检部门应当采取集中形式，对出国团组全体人员进行行前外事、财经纪律教育。对出国人员违反本规定，有下列行为之一的，除相关开支一律不予报销外，按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定严肃处理，并追究有关人员责任：

（一）违规扩大出国经费开支范围的。

（二）擅自提高经费开支标准的。

（三）虚报团组级别、人数、国家数、天数等，套取出国经费的。

（四）使用虚假发票报销出国费用的。

（五）其他违反本规定的行为。

  第五章  附  则

第十九条  因公临时赴香港、澳门、台湾地区的，适用本规定。

第二十条  对与我新建交或未建交国家，相关经费开支标准暂按照经济水平相近的邻国标准执行。

第二十一条  本规定由湖北省红十字会财务部门、赈济部负责解释。

第二十二条  本规定自发布之日起施行。

附件：1.湖北省红十字会因公临时出国任务和预算审批意见表

            2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表

            3.乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表

            4.湖北省红十字会临时出国团组费用核销单

            5.因公临时出国（附件）