湖北省2018年残疾人就业工作服务经费绩效自评报告

来源: www.hbdpf.org.cn

根据中华人民共和国《预算法》、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）、湖北省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》（鄂财绩发[2012]5号）和湖北省财政厅《省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函[2019]118号）的规定，湖北残疾人联合会（以下简称“省残联”）成立绩效自评工作专班，对湖北省残疾人就业服务工作经费进行绩效自评，我公司接受委托成为绩效自评工作专班成员，协助完成湖北省残疾人就业服务工作经费绩效自评工作。

一、项目基本情况

1.项目提出的理由

残疾人就业是民生之本，是改善残疾人生活状况、推进残疾人小康进程的关键，只有解决就业问题，残疾人的基本生活才能得到保障，才能在整个社会大家庭中，实现平等、参与、共享。

为了解决残疾人就业问题，让残疾人更好的融入社会，湖北省政府高度重视提高残疾人就业率这一民生问题，同时，省残联也将促进残疾人就业作为工作的重中之重。

2.项目的提出过程

为贯彻落实党的十九大“大力发展残疾人事业，加强残疾康复服务”精神、《国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见》（国发[2015]7号）及全省残联系统“十三五”规划要求，进一步支持残疾人事业发展，根据安排，省残联就业服务中心（以下简称“省残联就业中心”）具体组织实施了残疾人就业服务工作。

3.项目绩效目标

（1）项目总目标

根据湖北省残疾人现状结合我省实际，省残联就业中心为该项目设定的总目标如下：

加强残疾人就业服务，规范残疾人就业服务体系，保障残疾人就业工作开展，加大残疾人职业技能培训力度，提升残疾人业务素质和专业水平，帮助残疾人获得就业机会，提高残疾人就业率，更好地为残疾人这类弱势群体服务，帮助其实现社会价值和自我价值，共同构建和谐社会，为残疾人营造良好的社会环境，让全社会高度重视残疾人工作。

（2）项目年度绩效目标

表1：湖北省残疾人就业服务工作经费年度绩效目标表

根据《省财政厅关于批复2018年省直部门预算的通知》（鄂财预发[2018]2号），2018年湖北省残疾人就业服务工作经费255.00万元，其中：当年预算拨款160.00万元、其他资金（历年结转结余资金）95万元。经费主要用于开展残疾人就业服务工作，组织实施残疾人职业培训及能力建设工作；完成年度盲人按摩人员培训、继续教育；扶持残疾人就业创业及扶持创业孵化示范基地；开展残疾人就业援助月，招聘会等活动。

表2：项目预算支出明细表

二、绩效 自评 工作 开展 情况

一是通过开展项目绩效自评工作，探索建立规范的财政专项资金绩效自评指标体系，完善财政预算编制方法，并为以后年度该项资金绩效目标申报提供决策依据。

二是全面了解本项目的进展、资金使用、执行情况以及项目的产出及效益，有利于相关单位总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。

三是通过绩效自评使相关单位树立绩效意识、成本意识和责任意识，提高财政专项资金的使用效益和管理水平，为下一年度预算安排提供参考依据。

总的来讲，绩效自评工作的目的就是建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有机结合。

本次绩效自评按照省财政厅的要求，做好各项基础资料的收集、核实等工作，认真采集项目基础数据，收集佐证资料，保证信息真实、完整、准确，具体工作流程如下：

1.前期准备工作内容

（1）成立绩效自评领导小组和工作专班

为做好此次绩效自评工作，省残联根据湖北省财政厅《省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函[2019]118号）的相关精神，特制定《湖北省残疾人联合会2018绩效自评实施方案》（以下简称“《绩效自评实施方案》”），并要求省残联机关各处室、各直属单位认真贯彻执行。

根据《绩效自评实施方案》，省残联成立由党组书记、理事长陶慧芬任组长、其他党组成员任副组长的绩效自评领导小组，并成立绩效自评工作专班，我公司接受委托成为绩效自评工作专班成员，协助完成湖北省残疾人就业服务工作经费绩效自评工作。

（2）制定绩效自评工作方案

根据省残联的有关要求，经绩效自评领导小组审定，形成“湖北省残疾人就业服务工作经费”绩效自评工作方案。

（3）拟定资料清单、设计调查表

拟定项目资料清单、访谈提纲、绩效自评调查表，实地到省残联就业中心了解项目开展情况。

2.组织实施过程内容

（1）现场了解项目运行情况并查看相关档案资料

绩效自评工作人员到省残联就业中心后首先向项目负责人了解项目的资金到位情况、预算执行情况、项目实施情况，然后采用随机抽查的方式查看相关档案资料。

（2）开展问卷调查

为了解2018年盲人医疗按摩培训班的开展效果，省残联就业中心对接受盲人医疗按摩培训的残疾人士通过发放问卷的形式进行了问卷调查，之后共收回有效问卷22份。

（3）其他信息和资料的采集

对在查看档案和访谈中发现的问题及时和省残联就业中心进行核实与沟通，并请其提供补充资料，同时，评价工作小组通过网络等收集项目系统外资料。

3.分析评价工作内容

（1）基础数据与资料的审核

审核搜集到的资料的相关性、真实性、可靠性，对有效资料进行整理、分类、统计，形成项目基础数据表。

（2）项目管理分析、绩效分析

对湖北省残疾人就业服务工作经费的资金到位情况、预算执行情况、资金管理情况以及绩效目标完成情况进行分析，对该项目进行定性、定量的评价，分析该项目的实施效果。

（3）评价指标计量及综合评价

计算绩效自评指标，根据本次评价指标体系与评分标准，形成评价结论。

（4）形成问题和建议

对在绩效自评过程中发现的问题进行归纳总结，并提出相关建议。

1.自评依据

（1）政策依据

①根据《预算法》、《会计师事务所财政支出绩效评价业务指引》、《湖北省财政项目资金绩效评价操作指南》等文件要求

②《中国注册会计师执业准则》的要求

③《省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知》

④《湖北省残疾人联合会2018年绩效自评实施方案》

（2）事实依据

①省残联就业中心提供的的相关文件、制度及财务等资料；

②残疾人士提供的相关信息；

③其他相关资料。

2.绩效自评各指标分值及评分标准

根据《省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函[2019]118号）的规定：“项目支出绩效自评采取打分评价的方式，满分为100分，其中：预算执行情况20分，产出指标40分、效益指标40分，各部门根据各项指标重要程度确定二级绩效指标和三级指标的权重”，根据上述规定并结合项目年度绩效目标表，经过绩效自评领导小组审定各指标分值及评分标准如下：

表3：湖北省残疾人就业服务工作经费各指标分值及评分标准表

三、绩效目标完成情况分析

1.项目资金到位情况分析

根据《省财政厅关于批复2018年省直部门预算的通知》（鄂财预发[2018]2号），2018年湖北省残疾人就业服务工作经费255.00万元，截至2018年12月31日项目资金全部到位。

2.项目资金执行情况分析

2018年湖北省残疾人就业服务工作经费预算255.00万元，其中：当年预算拨款160.00万元、其他资金（历年结转结余资金）95万元。实际执行159.71万元，其中：当年预算拨款实际执行135.41万元、其他资金（历年结转结余资金）实际执行24.3万元。总预算执行率为62.63%，对比打分标准（20分*预算执行率；预算每超支2%扣1分），预算执行指标得12.53分。各明细支出预算执行情况见下表：

表4：各明细支出预算执行对比表

预算执行率不高的原因主要有：①原计划在元旦、春节期间慰问中央在湖北省及省属用人单位贫困残疾人200名，但2018年中央和湖北省并未通知实施该项目，因此实际未执行该项慰问；②就业中心严格执行“精简节约”的要求，按照开短会的要求，控制参会（训）人员，严格管理，在食宿等方面合理、科学安排，减少浪费，因此本年的培训费有53.75万元未执行；③部分政府采购指标未用完。

图1：各明细支出预算执行对比图

图2：两类资金预算执行情况对比图

3.项目资金管理情况分析

省残联就业中心制定了《湖北省残疾人就业服务中心财务管理制度》，项目资金使用符合国家财经法规、财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，符合项目预算批复或合同规定的用途，资金的拨付审批程序和手续基本完整；重大开支经过集体决策，财务管理严格按照相关财务、政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规范执行，坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，不存在超标准、截留、挪用、虚列支出等情况。

1.产出指标完成情况分析

产出指标主要由数量指标、质量指标和时效指标组成，其中有5个数量指标、2个质量指标、1个时效指标。

（1）数量指标

表5：数量指标评分表

①培训人数

就业中心通过集训、远程教育、继续教育等多种方式全年累计完成培训人数1018人，完成了目标值107.16%，的各培训项目如下表：

表6：培训项目明细表

对比打分标准，该指标得5分。

②扶持就业创业基地

2018年9月份研究制定了《残疾人就业创业扶持工作方案》，经省残联办公会审批通过后，进行了部署安排，之后，对各地推荐申报的51家残疾人就业创业基地进行了初步核查，然后组织分组进行实地考察，最后重点扶持了11家就业创业基地，圆满完成了年初设定的目标，扶助基地明细如下表：

表7：扶持的就业创业基地明细表

对比打分标准，该指标得5分。

③扶持就业创业残疾人数量

根据《残疾人就业创业扶持工作方案》，就业中心对各地申报的77名就业创业个人进行了实地考核，最后重点扶持了30人，完成了年初设定的目标值。对比打分标准，该指标得5分。

④全省就业年龄段城乡残疾人实名制录入率

就业中心组织召开全省实名制统计管理工作会，对全省实名制统计管理工作进行了总结和专项部署，并围绕实名制工作，对2018年下半年就业服务重点工作任务予以推进；与各市（州）就业服务机构签订了实名制工作目标责任书，做到责任明确、层层落实。截至2018年底，全省共录入就业年龄段城乡残疾人797917人，录入率达99.84%。对比打分标准，该指标得5分。

⑤全省新增残疾人就业人数

就业中心通过实名制季度通报，实时督导各地就业服务工作的开展；结合各种会议、培训及检查考核，组织现场观摩学习和交流，推动全省残疾人多形式多渠道就业。2018年全省新增城乡残疾人多种形式就业17804人，其中：按比例就业2094人，集中就业262人，个体就业和自主创业640人，社区基层就业150人，公益性岗位就业133人，辅助性就业137人，居家就业607人，农村种养加9356人，灵活就业4425人。全面圆满完成“新增15000名残疾人就业”的目标，对比打分标准，该指标得5分。

（2）质量指标

表8：质量指标评分表

①全国盲人医疗按摩人员考试工作完成情况

就业中心科学安排，精心组织全省53名考生赴南京参加了全国盲人医疗按摩人员考试，来回行程1400多公里，无任何安全和意外情况发生，圆满完成了湖北省2018年全国盲人医疗按摩人员考试工作。对比打分标准，该指标得5分。

②两项“远程”培训合格率

按照中国残联两年提升计划和统一部署安排，在为期半年的北京师范大学首期“全国残疾人就业服务机构人员业务能力提升培训”和清华大学第六期“全国残疾人就业指导员岗位能力提升培训”后，我们精心组织全省范围内省、市(地)、县(市、区)三级残疾人就业服务机构239名工作人员和乡镇(街道)、农村(社区) 224名基层就业指导员分别参加结业考试，均考试合格，培训合格率为100%。对比打分标准，该指标得5分。

（3）时效指标

表9：时效指标评分表

2018年，就业中心全体干部职工始终以推动残疾人就业为中心，在省残联的领导下全体干部职工齐心协力、克难奋进，在11月底前圆满完成了全年各项工作任务。对比打分标准，该指标得6分。

2.效益指标完成情况分析

效益指标由社会效益指标、可持续影响指标和服务对象满意度指标组成。

（1）社会效益指标

表10：社会效益指标评分表

根据人力资源和社会保障部、中国残联《关于开展2018年就业援助月专项活动的通知》（人社部函[2017]211 号）文件精神，省就业中心与省人社厅劳动就业管理局共同举办就业援助月专场招聘会，提供岗位260余个，300多名残疾人到招聘会现场求职，现场达成就业意向101人。 全省走访登记失业残疾人家庭8482户，失业残疾人10924人，组织残疾人专场招聘会191次，帮助登记失业残疾人实现就业2119人，帮助残疾人享受专项扶持政策1590人。我省就业援助月活动取得了很大成功，引起了各方的关注，其中中国残联对我省做法大篇幅通报表扬。

对比打分标准，该指标得10分。

（2）可持续影响指标

表11：可持续影响指标评分表

①充分发挥省级残疾人就业服务窗口示范作用

就业中心在省本级就业服务机构规范化建设达标的基础上，进一步规范服务流程、完善服务功能，提升服务效能和窗口形象，2018年全年接待服务来访残疾人和招聘单位386人，累计服务1258人次，为天喻通讯等86家用人单位提供精准服务，累计推荐就业457人次；继续与湖北电视台垄上频道合作，持续发布残疾人就业招聘信息，累计发布102条，充分发挥了省级残疾人就业服务窗口示范作用。

对比打分标准，该指标得10分。

②持续推进全省残疾人就业服务机构规范化建设

我省就业服务机构规范化建设从2011年启动，持续推进8年，十三五期间，继续向县(市、区)级延伸。2018年3月，就业中心对全省机构规范化建设专项部署，并将整体推进规范化建设纳入年度就业服务工作目标考核。7月，对创建达标时间节点进一步明确；年底，由各市(州)组织验收。经过努力，全省9个市(州)、66个县(市、区)就业服务中心(所)通过评估验收，全省残疾人就业服务机构规范化建设得以持续推进。

对比打分标准，该指标得10分。

（3）服务对象满意度指标

表12：服务对象满意度指标评分表

省残联就业中心对接受盲人医疗按摩培训的残疾人士通过发放问卷的形式进行了问卷调查，之后共收回有效问卷22份。经统计，有22名被调查对象对盲人医疗按摩临床知识技术培训班感到满意，满意度为100%。

对比打分标准，该指标得10分。

四、评价结论

湖北省2018年残疾人就业服务工作已经结束，年度绩效目标全部完成。

省残联就业中心严格执行相关政策规定，对资金拨付严格实行国库集中支付制度，严把资金支付审批关，加强和规范资金管理。

就业中心结合实际，进行了任务分解，研究了落实措施，制定了工作目标，狠抓残疾人多种形式就业，充分应用实名制系统数据精准开展残疾人就业服务工作，强化服务效能，有效促进了全省残疾人多种形式就业，效果良好。

本项目评分得分为92.53分，评价结果类型为：A+，评分结果级别为：优。各项指标得分情况如下：

五、 主要经验及做法、存在的问题

1.定指标，抓项目，完成各项工作任务。

2018年，省残疾人就业中心在省残联党组、理事会的正确领导下，在中国残联就业服务指导中心的具体指导下，在全省各级残联和就业服务机构的大力支持和共同努力下，主动作为，积极工作，不等不靠，敢于担当，扎实工作，狠抓落实，出色完成上级赋予的各项年度工作目标任务。

2.强化领导，上下联动，形成良好的工作机制。

在省残联的领导下，全省各级就业服务机构积极扶持残疾人就业创业，借助互联网经济新形势，为残疾人网络就业创业提供资金扶持；努力开展残疾人就业创业基地建设，积极探索残疾人创业孵化和支持性就业形式，推动和促进残疾人就业创业。

3.大力促进残疾人多种形式就业

就业中心始终把推动残疾人多种形式就业作为全省就业服务工作的重点，科学拟定方案、量化分解任务、明确标准要求、纳入年度考核。在年度工作推进会中通过实名制季度通报，实时督导各地就业服务工作的开展，结合各种会议、培训及检查考核，组织现场观摩学习和交流，全力推动全省残疾人多形式多渠道就业。

1.绩效目标有待进一步补充完善。

本次绩效自评是在就业中心设定的绩效目标的基础之上开展的，但预算申报时设定的绩效目标的细化、量化程度有待改善，设定的绩效目标过少，未能全面体现主要业务职能，绩效目标编制整合力度有待提升。

2.预算执行率偏低。

由于2018年按照最新要求未执行慰问贫困残疾人项目，加之就业中心厉行精简节约的原则，节约了部分培训费和其他商品及服务支出，导致本项目最终的预算执行率偏低。

六、 绩效自评结果拟应用情况

1.细化优化绩效目标，夯实预算绩效管理基础。根据就业服务工作性质和特点，合理设置绩效目标，并进行必要复核、评审，建立健全项目绩效指标库，对于周期性工作应动态调整绩效目标，提高绩效指标的针对性、可衡量性、操作性，强化绩效跟踪监控，发挥绩效目标的激励作用。

2.增强预算编制的准确性。编制预算时以上年的决算数据为基础结合本年的工作安排，充分考虑各种可能发生的情况，准确编制项目预算，更好的实施全面预算管理。

省残联将把绩效自评结果及时反馈给就业中心，督促其针对在绩效自评过程中发现的问题进行及时的研究，制定相应的解决办法，确保各部门对绩效管理工作的认识得到进一步提高。

同时，省残联将建立评价结果和预算安排有机结合的机制，将上一年度绩效自评结果作为安排下一年度预算的基本依据，评价结果差的，调减该项目预算，评价结果好的，优先安排，并予以适当激励。

目前，省残联拟进一步推进预算绩效信息公示公开工作，建立完善绩效信息公开机制，逐年扩大绩效目标、绩效报告、评价结果等绩效管理信息的公开内容和范围，接受公众监督。拟将本次绩效自评结果在省残联门户网站上公开，接受公众监督。

七、 湖北省2018年残疾人就业服务工作经费绩效自评表