荆门市财政局把脉问诊风险防控 全力推动依法行政

　　荆门市财政局将开展财政内部风险防控专项治理作为加强履职尽责督促检查工作的重点内容，通过“望、闻、问、切”工作法，围绕八个专项风险治理，认真查找风险事件和清理风险点，逐类完善相关基本制度和措施，全力推动全局依法行政再上新台阶。

　　“望”——构建工作框架。按照财政部、省财政厅关于内部控制建设的工作部署和要求，及时成立市财政局内控委员会，局主要领导挂帅，将内部控制建设工作列为年度履职尽责重点工作之一，积极督办工作推进情况。内控委员会定期组织召开财政业务内部控制建设专题暨培训会议，通过以会带训的方式，对涉及预算编制、预算执行、资金安全等财政业务重点风险领域和各科室（单位）制度设定、工作流程、岗位设置等进行专项培训，提高工作的针对性和实效性。制定并下发了《关于开展市财政内部控制建设工作方案》，构建了明确到时间、任务、工作重点及责任分工清晰的“路线图”，对各个阶段的工作任务进行详细分解，明确了每个时间节点应该完成的任务。

　　“闻”——熟悉治理重点。全局坚持强调开展风险防控专项治理做好“加、减”法的理念，在排查清理风险点上做“减法”，在加强内控措施上做“加法”。“  减法”上通过摸排预算编制、预算执行、岗位利益冲突、法律、政策制定、机关运转、信息系统管理、公共关系等八个专项运行流程风险点，逐条逐项进行清理，减少工作运行领域的各类风险因素，减少办事流程，提高依法行政、廉政行政、高效办理的能力。“加法”上对风险防控点提出具体防控措施，列出防控清单，优化工作流程，建立“无缝对接”的责任链条。   

　　“问”——深入实施调研。根据“全面控制、突出重点”的要求，该局结合实际，对八个专项风险可能存在的风险事件和风险点进行梳理，精细制作内控风险自查表。各科室（单位）根据内控风险自查表的风险事件和风险点逐一评估，认真填报内部控制风险清查表。在各科室（单位）自查的基础上，该局法规税政科会同监督局对涉及预算编制、预算执行、资金安全等财政业务重点风险领域科室（单位）进行调研，深入实地了解各相关科室（单位）的制度设定、工作流程、岗位设置，评估其风险控制措施的科学性和有效性，查找风险控制无效环节存在的问题和原因。

　　“切”——把住风控关键点。此次共清查出财政业务和管理中需要控制的风险事件53类，风险点752个（重大风险点385个，一般风险点367个）。具体分类为：预算编制风险事件9类，风险点160个；预算执行风险事件21件，风险点156个；岗位利益风险事件3件，风险点23个；法律和政策制定风险事件10类，风险点146个；机关运转和公共关系事件6类，风险点134个；信息系统管理风险事件4类，风险点133个。制定重点检查实施方案，拟将对各县（市、区）财政局风险防控专项治理工作实施重点检查，并选择高风险领域重要业务流程，采用穿行测试方法进行检查。针对清理阶段排查的风险事件，深入剖析，逐类制定基本制度、八个专项风险控制办法和各业务操作规程，不断健全完善风险防控制度和执行体系。（荆门市法制办  荆门市财政局供稿）